Belastingadvies voor ondernemers

Belastingadvies voor ondernemers begint met overzicht. Een belasting ondernemer krijgt niet alleen te maken met aangiften, maar ook met keuzes over administratie, zakelijke kosten, investeringen, btw, winst en contact met de Belastingdienst. Welke onderwerpen belangrijk zijn, hangt af van de rechtsvorm, activiteiten en financiële situatie van de onderneming.

Op BelastingOndernemers.nl vindt u praktische informatie waarmee u fiscale vragen kunt ordenen voordat u een beslissing neemt of stukken aanlevert. De informatie is gericht op zzp’ers, vof’s en bv’s in Nederland. Voor een persoonlijk oordeel over uw cijfers of juridische positie kan aanvullende beoordeling door een bevoegde adviseur nodig zijn.

Waar gaat belastingadvies voor ondernemers over?

Zakelijke belastingvragen staan zelden volledig los van elkaar. Een investering kan invloed hebben op de administratie, btw en winstberekening. Een verandering van rechtsvorm kan andere aangiften en verplichtingen meebrengen. Ook een fout in de boekhouding kan later zichtbaar worden in meerdere belastingaangiften.

Belastingadvies voor ondernemers kan daarom onder meer betrekking hebben op:

• btw en omzetbelasting;
• inkomstenbelasting of vennootschapsbelasting;
• zakelijke kosten en fiscale verwerking;
• investeringen en afschrijvingen;
• privégebruik en zakelijke geldstromen;
• belastingaangiften en correcties;
• brieven en vragen van de Belastingdienst;
• bezwaar, controle of betalingsproblemen.

Belasting ondernemer: begin bij een goede administratie

Een betrouwbare administratie vormt de basis voor vrijwel iedere fiscale beoordeling. Zorg dat inkomsten, kosten, facturen, bankmutaties en relevante bewijsstukken logisch op elkaar aansluiten. Leg bijzondere transacties afzonderlijk vast, zodat later duidelijk is waarom een bedrag op een bepaalde manier is verwerkt.

Controleer periodiek of de boekhouding aansluit op ingediende aangiften. Zo worden verschillen eerder zichtbaar en hoeft u niet pas bij de jaarafsluiting of een controle uit te zoeken waar een afwijking is ontstaan.

Belastingadvies voor zzp, vof en bv

De rechtsvorm bepaalt mede welke belastingen en aandachtspunten spelen. Bij een eenmanszaak of vof wordt ondernemingswinst in beginsel betrokken in de inkomstenbelasting. Een bv heeft te maken met vennootschapsbelasting en kan daarnaast vragen hebben over loon, dividend en transacties met aandeelhouders. Btw kan bij meerdere rechtsvormen relevant zijn.

Daarom is een standaardantwoord niet altijd passend. Gebruik algemene informatie om de juiste vragen te formuleren, maar beoordeel belangrijke keuzes altijd in de context van uw eigen onderneming.

Wanneer belastingadvies extra belangrijk wordt

Extra aandacht is verstandig bij veranderingen die meer gevolgen kunnen hebben dan één aangifte. Denk aan een grote investering, verkoop van bedrijfsmiddelen, toetreding of vertrek van een vennoot, overgang naar een bv, personeel aannemen, grensoverschrijdende activiteiten of een langdurig verlies.

Ook bij een brief van de Belastingdienst is het verstandig eerst vast te stellen wat precies wordt gevraagd. Controleer het tijdvak, de termijn en de stukken waarop de vraag betrekking heeft. Bewaar uw reactie en bijlagen in één dossier.

Btw, winstbelasting en zakelijke kosten in samenhang bekijken

Veel ondernemers zoeken belastingadvies over één concreet onderwerp, terwijl de verwerking op meerdere plekken terugkomt. Een zakelijke aankoop kan bijvoorbeeld relevant zijn voor de btw-administratie én voor de winstberekening. De fiscale behandeling hoeft daarbij niet in elk belastingmiddel hetzelfde te zijn.

Lees voor btw-vragen onze pagina over btw en omzetbelasting voor ondernemers. Voor winstbelasting vindt u meer uitleg bij inkomstenbelasting en vennootschapsbelasting.

Belastingadvies bij een aanslag of controle

Ontvangt u een aanslag die volgens u niet klopt, maak dan eerst een vergelijking met de ingediende aangifte en administratie. Noteer welke bedragen of uitgangspunten afwijken. Houd daarbij rekening met de termijn die op de brief staat.

Bij een belastingcontrole of boekenonderzoek is een ordelijke administratie extra belangrijk. Zorg dat duidelijk is welke periode wordt onderzocht en wie namens de onderneming communiceert. Meer hierover leest u bij belastingcontrole en boekenonderzoek.

Belastingadvies bij betalingsproblemen

Is een aanslag inhoudelijk juist maar ontstaat er een betaalprobleem, dan speelt een andere vraag dan bij bezwaar. Breng openstaande bedragen, vervaldata en liquiditeit in kaart. Voorkom waar mogelijk dat nieuwe belastingverplichtingen tegelijk oplopen.

Bekijk ook onze informatie over belastingschulden en betalingsregelingen.

Praktische checklist voor fiscale vragen

1. Formuleer de belastingvraag zo concreet mogelijk.
2. Noteer welke belastingsoort en periode relevant zijn.
3. Verzamel aangiften, facturen, overeenkomsten en correspondentie.
4. Controleer de aansluiting met de administratie.
5. Markeer termijnen of toekomstige transactiedata.
6. Bekijk welke andere belastingen door dezelfde gebeurtenis worden geraakt.
7. Leg de gekozen verwerking en onderbouwing vast.

Veelgestelde vragen over belastingadvies voor ondernemers

Wat valt onder belastingadvies voor ondernemers?

Dat kan gaan over aangiften, ondernemingsvorm, zakelijke kosten, investeringen, btw, winstbelasting en correspondentie met de Belastingdienst.

Is belastingadvies hetzelfde voor een zzp’er en een bv?

Nee. De relevante belastingen en aandachtspunten hangen onder meer samen met de rechtsvorm, activiteiten, personeel en financiële situatie.

Wanneer is extra fiscale begeleiding verstandig?

Bij grote investeringen, wijzigingen van rechtsvorm, controles, bezwaren, internationale activiteiten of ingewikkelde transacties kan persoonlijke beoordeling verstandig zijn.

Vraag over belastingzaken voor uw onderneming?

Wilt u uw vraag eerst goed ordenen? Bekijk onze belastingdiensten voor ondernemers of neem via de contactpagina contact op. Vermeld geen wachtwoorden, DigiD-gegevens of betaalkaartgegevens in een bericht.